퇴직금, 바로 받으면 손해일 수 있습니다!
많은 분들이 은퇴 시점에 퇴직금을 일시금으로 수령합니다. 하지만 이 경우 퇴직소득세가 원천징수되고, 퇴직금을 단기 소비하거나 저금리 예금에만 보관해 자산 가치가 급감하는 경우도 많습니다. 그렇다면 퇴직금을 보다 현명하게 관리하는 방법은 무엇일까요? 바로 IRP(개인형 퇴직연금)을 활용하는 것입니다.
IRP란 무엇인가요?
IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직금 또는 개인 자금을 노후 자산으로 관리하는 금융 계좌입니다. 은퇴자뿐 아니라 직장인, 자영업자, 공무원 누구나 가입 가능하며, 연말정산 시 세액공제를 받을 수 있는 대표적인 절세형 상품입니다.
퇴직금을 IRP에 넣는 3가지 이유
1. 퇴직소득세 이연 효과
퇴직금을 IRP에 입금하면 퇴직소득세를 즉시 내지 않고 이연할 수 있으며, 55세 이후 연금 형태로 수령 시 세율이 대폭 낮아집니다(3.3~5.5% 수준).
2. 다양한 금융 상품 운용 가능
IRP 내에서는 예금, 채권형펀드, ETF, TDF(Target Date Fund) 등 다양한 자산 운용이 가능합니다. 본인의 투자 성향에 따라 안정적이면서도 수익률을 기대할 수 있는 자산 배분이 가능합니다.
3. 연금수령 시 세액 감면
IRP에서 연금으로 수령하면 연금소득세율 3.3~5.5%가 적용되며, 이는 일반 금융소득세(15.4%)보다 훨씬 낮아 절세 효과가 큽니다.
IRP에 퇴직금을 이체하는 방법
퇴직금 수령 전, 퇴직회사 또는 퇴직연금사업자(증권사·은행 등)에 “IRP 계좌로 퇴직금 입금”을 요청하면, 퇴직금이 자동으로 IRP 계좌에 이체됩니다. 이때 IRP 계좌는 퇴직 전에 미리 개설해 두는 것이 좋습니다.
IRP 계좌 내 자산 운용 전략
- 보수형(안정 추구): 예금 70% + 채권형 펀드 30%
- 중립형(균형): 채권형 50% + 주식형 30% + TDF 20%
- 공격형(수익 추구): 주식형 펀드 50% + 해외 ETF 30% + 채권형 20%
IRP는 장기적으로 운영할수록 복리 효과가 크기 때문에, 적어도 5년 이상 유지하는 전략이 유리합니다.
IRP 수령 시기와 방식
IRP 계좌에서 55세 이후부터 연금 수령이 가능하며, 연금 수령 방식은 아래와 같습니다.
- 연금형: 매월 또는 분기별로 일정 금액 수령
- 혼합형: 일부는 일시금, 나머지는 연금으로
- 일시금 수령: 가능하지만 퇴직소득세 및 기타세 적용
퇴직 후에는 국민연금 + 개인연금 + IRP 연금 등 다양한 연금 자산을 병행하여 수령하는 것이 가장 이상적인 노후 자산 관리 전략입니다.
주의사항
- 중도 인출 시 불이익: 연금 수령 조건을 충족하지 않으면 기타소득세(16.5%) 부과
- 한 계좌만 허용: IRP는 한 사람당 한 개의 계좌만 가질 수 있음
- 손실 가능성 주의: 펀드 투자 시 원금 손실 가능성 존재
결론
퇴직금은 단순한 현금이 아니라, 은퇴 후 삶을 지탱할 핵심 자산입니다. 이를 어떻게 관리하느냐에 따라 노후의 경제적 여유가 달라집니다. IRP 계좌를 적극 활용하면 절세 + 수익 + 안정성을 동시에 확보할 수 있습니다. 퇴직을 앞둔 지금이 바로 IRP를 준비해야 할 최적의 시기입니다.